Previsão de arrecadação de ICMS para o estado de Minas Gerais: uma comparação entre modelos Arima e Arfima

Resumo

O objetivo deste trabalho foi fazer uma previsão para a série de arrecadação do Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (ICMS) do Estado de Minas Gerais, no período de janeiro de 1998 a agosto de 2011. Como metodologia, utilizou-se os modelos ARIMA e ARFIMA. As análises demonstraram que os modelos mais adequados para modelar a série foram os modelos ARIMA (1, 0,1) e ARFIMA (1,0. 36,1). Na avaliação dos modelos, o modelo ARIMA mostrou-se superior ao modelo ARFIMA nos critérios de Raiz Quadrada do Erro Quadrado Médio de Previsão (RQEMP), Erro Absoluto Médio de Previsão (EAMP) e Coeficiente de Desigualdade de Theiler (CDT). Por outro lado, o modelo ARFIMA mostrou-se superior pelo critério de Erro Absoluto Médio Percentual de Previsão (EAMPP). De um modo geral, os modelos se ajustaram bem aos dados e se revelaram ferramentas úteis no auxílio à tomada de decisão por parte dos gestores públicos.